Offshore Banka Hesabı Nedir? Nasıl Açılır? Hangi Bankalarda Var?

Günümüzde offshore banka hesaplarının artan kullanımı pek çok kişinin dikkatini çekmekte ve bu konuda merak uyandırmaktadır. Bu yazımızda ilk olarak offshore kavramının ve offshore banka hesabının ne olduğunu ele alacağız. Ardından bu hesapların açılış sürecini, hangi ülkelerde olduğunu ve Türkiye’de offshore hizmeti sunan bankaları inceleyeceğiz. Ayrıca offshore şirketlerin ve hesapların yasal olup olmadığına değinirken avantajlarını ve risklerini tablo halinde sunacağız. Son olarak bireylerin veya kurumların neden offshore hesap açmayı tercih edebileceğini değerlendireceğiz.

Offshore Nedir?

Offshore kelimesinin sözlükteki karşılığı kıyı ötesi olsa da kullanıldığı alana göre farklı anlamlar kazanır. Finans ve bankacılık alanında kullanılan offshore; ikamet edilen ülke dışında, düşük vergi oranları ve esnek yasal düzenlemeler ile gerçekleştirilen ticari işlemler olarak tanımlanabilir. 

Offshore işlemler pek çok farklı amaçla tercih edilmektedir. Bunların başında vergi avantajı elde etmek, varlıkları çeşitlendirmek ve korumak ile uluslararası ticareti kolaylaştırmak yer almaktadır. Öte yandan, birden fazla para biriminde hesap açmak, yatırım yapmak ve şirket kurmak da offshore faaliyetlerine örnek olarak gösterilebilir.

Offshore Banka Hesabı Nedir?

Offshore banka hesabı, yerel bankacılık sisteminden farklı olarak yurt dışında özellikle serbest bölgelerde yer alan ve daha avantajlı finansal koşullar sunan bankalarda açılan hesap türüdür. Offshore hesapların kullanımı diğer hesap türleriyle aynıdır. Ancak bu hesaplarda vergi kesintisinin çok düşük olması, ek yükümlülüklerin bulunmaması, KKDF, BSMV ve gelir vergisinin uygulanmaması offshore hesapları diğerlerine kıyasla daha avantajlı hale getirir. Ayrıca bu tür hesaplar bulunduğu ülkenin yasal düzenlemelerine tabi tutulur. 

Offshore hesapların kullanım amaçları ise aşağıdaki gibidir: 

• Vergi avantajı sağlamak,
• Varlıkları çeşitlendirmek ve korumak,
• Farklı para birimlerinde işlem yapmak,
• Uluslararası ticareti kolaylaştırmak,
• Ülkelerin sunduğu finansal avantajlardan yararlanmak.

Offshore Banka Hesabı Nasıl Açılır?

Offshore banka hesabı açmak, strateji ve hazırlığın bir arada olmasını gerektiren bir süreçtir. Her ülkenin başvuru prosedürleri farklı olsa da offshore banka hesabı açma adımları  temel olarak aşağıdaki gibidir:

1.Adım: Amacın Belirlenmesi 

İlk olarak hangi amaçla offshore hesap açılacağına karar vermek gerekir. Vergi avantajından faydalanmak için açılan hesap ile yatırım amacıyla açılan hesap farklı özellikler taşımaktadır. Bu nedenle amacın doğru belirlenmesi, hesaplardan maksimum verim elde etmek açısından önemlidir. 

2.Adım: Uygun Ülke ve Bankanın Seçilmesi 

Amacın belirlenmesinin ardından buna uygun ülke ve bankanın seçilmesi gerekir. Çünkü her ülke ve bankanın sunduğu avantajlar farklıdır. Bazılarında gizlilik koşulları ön plandayken bazılarında ise yüksek faiz ve çoklu para birimlerinde işlem yapabilme özelliği öne çıkmaktadır. 

3.Adım: Başvuru Yönteminin Seçilmesi 

Başvurunun doğrudan şubeye gidilerek mi yoksa online olarak mı yapılacağına karar verilmelidir. Ancak bazı bankaların bu konuda tercihi müşteriye bırakmaksızın, kendi prosedürleri çerçevesinde yaptığı da unutulmamalıdır.

4.Adım: Gerekli Belgelerin Hazırlanması 

Başvuru sırasında gerekli olacak pasaport, kimlik, ikametgah belgesi, gelir belgesi ve finansal geçmişe ait belgelerin hazırlanması gerekmektedir.  

5.Adım: Güvenlik Kontrollerinin Yapılması

Bankalar kara para aklama gibi sorunları önlemek amacıyla offshore hesap başvurularında ayrıntılı bir inceleme yapmaktadır. Bu aşamada bilgilerin doğruluğu, hesabın ne amaçla kullanılacağı gibi detaylar da ele alınmaktadır. 

6.Adım: Hesabın Açılması ve Vergi Yükümlülüklerinin Yerine Getirilmesi 

Güvenlik kontrollerinin olumlu sonuçlanmasının ardından hesaba gerekli minimum tutarın yatırılması ile hesap aktif hale getirilir. Bu noktadan sonra hesap üzerinden elde edilen tüm kazançlar ikamet edilen ülkenin vergi dairesine bildirilmelidir.  

Offshore Hangi Ülkelerde Var?

Offshore Banka Hesabı Türkiye’de Hangi Bankalarda Var?

Aşağıdaki bankaların yurt dışı birimleri üzerinden offshore banka hesabı açılabilmektedir:

• HSBC Türkiye
• Yapı Kredi Bankası
• Citibank Türkiye
• Türk Ekonomi Bankası (TEB)
• ING Bank
• Standard Chartered Türkiye

Yurtdışında Banka Hesabı Nasıl Açılır? Kapsamlı Rehber yazımızı inceleyerek süreci, gerekli belgeleri ve tüm Şartları öğrenebilirsiniz.

Offshore Yasal Mı?

Evet, offshore şirketler ve banka hesapları doğru şekilde açıldığı ve ilgili kanunlara uygun kullanıldığı sürece tamamen yasaldır. OECD'nin geliştirdiği Ortak Raporlama Standardı (CRS) kapsamında, farklı ülkelerde açılan hesaplara dair bilgiler, ilgili ülkelerin vergi kurumlarına zaten otomatik şekilde aktarılmaktadır. Ancak bu hesapların ve şirketlerin vergi kaçırma ya da yasa dışı faaliyetlerde kullanılması hem yerel hem de uluslararası hukuk açısından suç sayılmaktadır.

Offshore Bankacılığın Avantajları Nelerdir?

Offshore bankacılığı pek çok alanda avantaj sağlamaktadır. Bu avantajlar aşağıdaki tabloda detaylı bir şekilde açıklanmıştır:

Offshore Bankacılık Riskleri Nelerdir?

Offshore bankacılık, uluslararası alanda çeşitli avantajlar sunsa da dikkat edilmesi gereken bazı riskleri de beraberinde getirir. Bu riskler aşağıdaki tabloda detaylı bir şekilde açıklanmıştır:

Offshore Hesap Neden Açılır?

Offshore hesapların tercih edilmesinin pek çok nedeni vardır. Bu nedenler aşağıdaki gibi sıralanmaktadır: 

• Farklı para birimlerinde tasarruf ve yatırım yapma imkanı sunarak döviz karşısında koruma sağlaması,
• Çoklu para birimi kullanımı imkanı,
• Uluslararası ödeme altyapısında verimlilik sağlaması,
• Sık seyahat eden kişiler için pratik ve kolay çözümler sunması,
• Uluslararası para transferlerinin daha hızlı ve düşük maliyetlerle gerçekleştirilmesi,
• Vergi planlaması, yatırım çeşitlendirmesi ve uluslararası finans piyasalarına doğrudan erişim imkanı sunması.

Tüm bu nedenler dikkate alındığında offshore hesap açmak oldukça cazip bir seçenek haline gelmektedir.